דני&דיאנה קורוגודסקי

קרנות הפנסיה הינם תוכניות פנסיה המוכרות במס .

קרנות הפנסיה מתחלקות ל-3 סוגים עקריים : קרן פנסיה תקציבית , קרן פנסיה וותיקה וקרן פנסיה חדשה מקיפה.

קרן פנסיה תקציבית הינה קרן פנסיה בה הזכויות נצברות בהתאם לוותק ההצטרפות . קרנות אלו מקובלות בעיקר במגזר הציבורי אך כיום לרוב כבר לא נפוצות ולא מאשרים הצטרפות עמיתים חדשים לקרנות אלו.

קרנות הפנסיה הוותיקות הינם קרנות אשר מונה להם מנהל משותף ב1995 , ואשר היו נפוצות עד שנות ה-90 המאוחרות . ההתצטרפות לקרנות אלו נסגרה ב1995 . גם בקרנות אלו קיימת שיטה של חישוב זכויות ע"פ וותק . ( הסבר מפורט יותר ינתן במאמר נפרד )

קרנות פנסיה חדשות – מקיפות

הקרנות הנפוצות בשוק כיום , והחל מ1995 .

קרנות פנסיה אלו קיימות ונמכרות כיום . קרנות פנסיה אלו מתבססות על הפרשות העמית , צבירתו ומסלול הפנסיה שהוא בחר .

הפרשות מקובלות לקרן פנסיה :

הפרשת מעביד לתגמולים – 6%

הפרשות מעביד לפיצויים – 6%

הפרשות עמית לתגמולים -5%-7%

בקרנות הפנסיה המקיפות קיים כיסויי משתנה (בהתאם למסלול ) של נכות , פנסית שארים , פנסית אלמנה, פנסית זקנה ועוד , כל אלו בהתאם למצבו של המבוטח .

כיום כל חברת ביטוח מכובדת מנהלת קרן פנסיה לדוגמא : "מקפת" של מגדל או "מבטחים" של מנורה .

דמי הניהול המקובלים בקרנות הפניסה הינם : 6% מהשוטף , 0.5% מהצבירה .

יתרונות :

- אפשרות לקבלת כיסוי ביטוחי גם למבוטחים מבוגרים ובעלי בעיות רפואיות .

- מקדם קבצה נמוך יחסית לביטחי המנהלים המקובלים היום – מאפשרים למבוטחים מבוגרים      קבלת קצבה גבוהה יותר מהמקובל בביטוחי מנהלים כיום .

- עריכת הביטוח הינו תהליך פשוט ואפשר למעסיק לצרף עמיתי ( עובדים) במרוכז וכברירת    מחדל .

חסרונות :

- תקנון – קרנות הפנסיה מבוססות על תקנון הקרן . תקנון זה נקבע ע"י הקרן והוא עלול השתנות  מעת לעת ע"פ החלטת הקרן וללא צורך באישור המבוטח . כלומר הגדרות בסיסיות בקרן עלולים  השתנות בהתאם לתוחלת החיים הממוצעת או אחוז התביעות המתקבל בקרן . כלומר כל  הנתונים המוצגים בפניכם אינם מובטחים ועלולים להשתנות בכל עת . כמו כן , מקדם הקצבה  יקבע ע"פ המקובל בעת פרישת העמית לגמלאות . כלומר עבור עמיתים צעירים תיהיה הרעה  וודאית בתנאים עקב עליה בתוחלת החיים הממוצעת .

- עלויות הכיסויים הביטוחיים יקרים יחסית עבור מבוטחים צעירים מתחת לגיל 40-45 .

- קרן כללית אשר לא ניתן לברור בה כיסויים יחודיים כגון אובדן כושר עבודה או גילוי מחלות  קשות. כמו כן , אינו ניתן לעריכה פרטנית המתחשבת בכל רצונות הלקוח .